关于丹东市２０２１年度市本级预算执行和其他财政收支审计整改工作情况的报告

——２０２２年１１月３０日在市十七届人大常委会第六次会议上

丹东市审计局局长　苗强

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

我受市政府委托，向本次人大常委会会议报告我市２０２１年度市本级预算执行和其他财政收支审计整改工作情况，请予以审议。

按照市人大常委会组成人员的审议意见，市政府要求市审计局会同有关部门及地区，对审计查出问题分类施策、对症下药，逐条逐项狠抓整改落实。截至１０月底，审计发现的１５２项问题，已完成整改１２１项，整改率达到８０％。通过审计督促，促进财政资金拨付到位３．２２亿元，规范财务核算２．９亿元，上缴财政资金０．９８亿元，支付应返还款项５１８万元，追缴各类违规发放补贴６３万元，加强资产管理１．１９亿元，促进出台制度文件２５项。

一、市本级财政管理审计查出问题的整改情况

（一）关于市本级预决算编制管理方面问题３项，全部整改。市本级１亿元基本建设项目，已编制资金安排方案。上级财政转移支付资金１２２４万元已拨付到位。

（二）关于转移支付资金分配管理使用方面的问题６项，已整改４项，正在整改２项。２个地区已拨付专项资金１４７６万元；大鹿岛滨海大通道路灯改造项目已竣工。

（三）关于政府债务管理方面的问题２项，已整改１项，正在整改１项。市全民档案服务中心项目已完成施工设计和消防审核。３个乡镇农村饮水安全项目已有序推进或实施变更设计。

二、部门预算执行审计查出问题的整改情况。

（一）部门预决算编制方面的问题７项，已整改６项，正在整改１项。３个部门已采取单位自行编报项目、按规定编制政府采购预算和规范预算公开等举措强化预算编制管理。

（二）部门预算执行方面的问题１４项，已整改１３项，正在整改１项。１个单位已将１４３万元资金归还；２个部门已将物业费纳入预算。１个项目涉及到的２０万元资金已上缴。６个单位已为在职人员办理公务卡。

（三）财政资金绩效管理方面的问题６项，已整改４项，正在整改２项。１个单位已将３６万元上缴财政；１个部门将３５万元纳入项目并实施。

（四）国有资产管理方面的问题１４项，已整改１０项，正在整改４项。４个单位已将资产登记入账。２个单位已核销资产５万元，收回缺失笔记本电脑等。在建工程７９９５万元已转入固定资产，聘请社会中介机构评估１元入账的房产价值为７６万元。

（五）内控制度管理方面的问题１７项，已整改１３项，正在整改４项。４个单位已完善内部制度，２个部门聘请社会中介机构编制内控制度。２个单位已通过制定制度、调账、补充票据等方式整改财务核算、公务接待、车辆管理等方面问题。

三、重大民生专项审计查出问题的整改情况

（一）社会保障方面的问题１５项，已整改１４项，正在整改１项。已追回违规发放补贴６１万元。已拨付就业补助资金１０００万元。基金存款已按优惠利率执行，金融机构补计利息５万元。已开展２３场公益直播活动，使用资金１３万元。已拨付老旧小区改造工程款３７８万元。９个老旧小区改造项目已与施工单位签订施工合同并开工建设。

（二）农业农村方面的问题３２项，已整改２３项，正在整改９项。宽甸县已拨付乡村振兴资金１５７６万元。２００座农村改厕任务已完成。已拨付林业专项资金１８４２万元。已追回多发林业补助资金１万元。已制定护林员队伍整治实施方案，解聘护林员３８人，追回资金２万元。

四、重大政策落实跟踪和重点投资项目审计查出问题的整改情况

（一）公共基础设施建设方面的问题１１项，全部整改。２个单位已规范自行采购流程。１个单位已与相关企业进行协商，按原设计费用标准的８０％付费，已付３６万元抵扣设计费；１个单位已归还债券资金４６万元。

（二）重点财政收支方面的问题４项，全部整改。已上缴非税收入９０６１万元。已拨付国家重大建设项目资金２７２１万元。１个债券项目已制定资金使用计划。

（三）重点投资项目管理方面的问题６项，全部整改。２个地区已拨付项目资金３０１４万元。１个单位已归还超范围使用资金５１８万元。

（四）产业结构政策落实方面的问题４项，已整改１项，正在整改３项。市工信局已开展项目和资金绩效自评工作。

五、国有资产审计查出问题的整改情况

（一）国有企业应收款项及境外资产管理方面的问题９项，已整改６项，正在整改３项。８家企业已完善资产损失管理制度，收回房产１处，归还资金１２０万元，调账处理７５２０万元。

（二）自然资源资产管理方面的问题２项，全部整改。已将未按时拨付的水利建设资金６４８万元作为存量资金上缴财政。全市９座大中型水库的安全鉴定和调度规程都已完成。

从整改情况看，审计查出的大部分问题已整改完毕。下一步将继续加强统筹协调，加大督促力度，坚决堵塞漏洞，通过采取切实可行整改举措，着力构建完善各领域的长效机制。

主任、各位副主任、秘书长，各位委员，市政府要在市委的坚强领导下，依法履行审计监督职责，诚恳接受市人大的指导和监督，为全力推动丹东经济社会持续健康发展作出更大贡献！

以上报告，请予审议。

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